מקבלים קצבה?
יכול מאד להיות שמגיע לכם החזר מס

הרבה אנשים מקבלים פנסיות מחברות הביטוח, קרנות הפנסיה או ממנהל הגמלאות של המדינה. הם בטוחים שהכל בסדר והם משלמים את כל המס שהם צריכים לשלם.

אם הגעתם לגיל הזכאות לפרישה לפנסיה – גיל 62 לאישה וגיל 67 לגבר, אני ממליצה לכם לבדוק את הטבות המס המגיעות לכם.

לפי סעיף 9א' לפקודת מס הכנסה, אם הגעתם לגיל פרישה ואתם מקבלים קצבה מגיע לכם פטור חלקי על הפנסיה. מצער לראות פעם אחר פעם שגמלאים רבים בפועל אינם מקבלים ולו את שיעור הפטור המינימלי על הכנסתם מפנסיה חודשית כקבוע בחוק לו זכאי כל פורש ללא תנאי. והכל בשל העיקרון: "לא ביקשת לא קיבלת" אז גם אם אתם גמלאים ותיקים אף פעם לא מאוחר לנסות להפחית את המס אותו אתם משלמים על הכנסתכם החודשית מפנסיה.

על מנת לקבל את הפטור ממס על הפנסיה החודשית ככל ואתם זכאים לו ועד לתקרה הקבועה בחוק עליכם לעבור הליך חד פעמי הנקרא: "קיבוע זכויות" במסגרת ההליך קובע פקיד השומה את שיעור הפטור ממס לו תהיו זכאים בהתחשב בכל המידע, הנתונים והמסמכים שיש להציג בפניו.

מה גובה הפטור?

בשנת 2021 הפטור המקסימלי על הקצבה עומד על 4,399 ₪ לחודש. לדוגמא: אם הקצבה החודשית שלכם עומדת על ₪12,000 לחודש, הקצבה החייבת במס תהיה 7,601 ₪ משום שמסכום הקצבה יופחת סך של 4,399 ₪ הפטור ממס. הפטור המקסימלי ניתן בתנאי שלא משכתם מענקי פיצויים פטורים במהלך שנות העבודה שקדמו לפרישה ולמועד קבלת הקצבה. ככל ונוצלו יותר פטורים על הפיצויים כך הפטור על הקצבה קטן.

כיצד ניתן לדעת את גובה הפטור המגיע?

צריך לבצע חישוב של הפטור ולהגיש אותו למס הכנסה. התהליך מבוצע על ידי מילוי טופס קיבוע זכויות- טופס 161ד'. תהליך קיבוע הזכויות ממצה את זכויותיכם באופן מקסימלי ולאורך כל ימי חייכם.

אז מה קורה בפועל?

פורשים רבים מגיעים אלינו אחרי כמה שנים של תשלום מס גבוה מדי ואחרי שאנחנו מחשבים להם את מה שצריך ומכינים את הקיבוע מתברר שניתן להגיש דו“חות אחורה ולקבל החזרי מס ממס הכנסה, לרוב מדובר בסכומים מאוד נכבדים.

לשיחת ייעוץ לתכנון מיטבי של הפרישה שלכם תוך חסכון במס מקסימלי – מוזמנים ליצור קשר ולקבוע פגישה. החזרנו וחסכנו לאנשים הרבה כסף מבוזבז, נשמח לעשות זאת גם עבורכם!